Inkomstenbelasting
Inkomstenbelasting
Zodra je werkt, betaal je inkomstenbelasting. Zzp'ers zijn hier geen uitzondering op. Alleen het invullen van de aangifte inkomstenbelasting gaat op een iets andere manier dan wanneer je in loondienst bent. Als zelfstandig ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor het doen van aangifte en het juist berekenen van de te betalen belasting.
Tips om eenvoudig aangifte IB te doen
In dit artikel nemen we je mee in hoe de inkomstenbelasting voor ondernemers werkt en geven we je handige tips om dit eenvoudig en voordelig zelf te doen. Met de juiste voorbereiding en tools kun je tijd besparen en zorgen dat je optimaal profiteert van fiscale voordelen.
Waarover betaal je inkomstenbelasting?
Wanneer je in loondienst bent, betaal je belasting over je brutoloon. Als zzp'er werkt dat net even iets anders. Je betaalt namelijk inkomstenbelasting over de belastbare winst van je onderneming. Deze wordt berekend door inkoopkosten, bedrijfskosten en afschrijvingen van de omzet af te trekken.
Vervolgens zijn er nog een aantal aftrekposten die je kunt toepassen. Zodoende houd je voor de Belastingdienst je belastbaar inkomen over. Dit is het uiteindelijke bedrag waarover je inkomstenbelasting moet betalen.
Zzp-belasting
Niet alleen inkomstenbelasting is een belasting waar je als zzp'er mee te maken krijgt. Ook btw, oftewel omzetbelasting, is een belasting waar je rekening mee moet houden. Elke ondernemer moet per kwartaal belastingaangifte doen en de btw afdragen aan de Belastingdienst.
Het verschil tussen je ontvangen en je betaalde omzetbelasting betaal je aan de Belastingdienst. Heb je meer omzetbelasting betaald dan je hebt ontvangen? Dan krijg je dat verschil van de Belastingdienst terug.
Daarnaast kunnen ondernemers te maken krijgen met andere belastingen, zoals premie volksverzekeringen en de Zorgverzekeringswet.
Aftrekposten zzp
Zoals eerder benoemd, zijn er een aantal aftrekposten waar je als zzp'er recht op hebt. Dit zijn regelingen die ervoor zorgen dat je minder belasting hoeft te betalen en dus netto meer overhoudt van je brutowinst. Hieronder tref je een aantal van deze aftrekposten:
Voor een aantal van deze aftrekposten moet je aan specifieke voorwaarden voldoen. Door het juist toepassen van deze aftrekposten kun je het belastbaar inkomen verlagen, waardoor je minder belasting hoeft te betalen.
Het aangifteprogramma van DigiBoox houdt hier automatisch rekening mee en helpt je bij het correct invullen van je belastingaangifte.
Inkomstenbelasting berekenen
Je inkomstenbelasting voor ondernemers berekenen, kun je doen door het invullen van het aangifteprogramma van de Belastingdienst. Om een indicatie te krijgen van hoeveel inkomstenbelasting je als zzp'er moet betalen, hebben wij een rekenvoorbeeld voor je gemaakt.
| Berekening belastbaar inkomen zzp |
|---|
| Omzet excl. btw | € | 95.000 |
| Inkoopkosten | € | -12.000 |
| Bruto resultaat | € | 83.000 |
| Overige kosten | € | -15.000 |
| Winst voor ondernemersaftrek | € | 68.000 |
| Startersaftrek | € | -2.123 |
| Zelfstandigenaftrek | € | -2.470 |
| Winst na ondernemersaftrek | € | 63.407 |
| Mkb-winstvrijstelling (12,7%) | € | -8.053 |
| Belastbaar inkomen | € | 55.354 |
In het rekenvoorbeeld dat hier gebruikt wordt, levert het toepassen van de juiste aftrekposten een daling van het belastbaar inkomen van ruim € 12.500,- op.
Voor het berekenen van de inkomstenbelasting voor eenmanszaken rekent de Belastingdienst verder met dit inkomen. Wanneer je nog inkomsten hebt uit loondienst, dan dien je deze bij de aangifte ook te vermelden. Verder gelden de reguliere regels voor de heffings- en arbeidskorting.
Als je de AOW-leeftijd bereikt hebt, gelden er andere tarieven en vrijstellingen.
Zelf aangifte inkomstenbelasting zzp doen
Vaak wordt het invullen van de inkomstenbelasting door zzp'ers als lastig ervaren. DigiBoox heeft speciaal voor zzp'ers in Nederland een wizard ontwikkeld die het invullen van de belastingaangifte makkelijker maakt. De wizard is zo ontworpen dat deze begrijpelijk is voor elke ondernemer en extra uitleg biedt waar nodig.
Deze wizard is gebruiksvriendelijker dan de tool van de Belastingdienst en helpt je actief met aftrekposten, waardoor je optimaal belastingvoordeel behaalt. Zo bespaar je tijd, geld en benut je alle fiscale voordelen.
Hoe doe je zelf aangifte IB?
Wanneer je al een boekhouding voert met DigiBoox, kun je met één druk op de knop de benodigde gegevens doorzetten naar het DigiBoox-programma voor inkomstenbelasting. Dit bespaart administratiekosten en voorkomt fouten.
Voer je nog geen boekhouding met DigiBoox? Geen probleem! Je kunt eenvoudig de gegevens importeren of handmatig invoeren en de eenvoudige stappen van de wizard volgen. Door het stellen van enkele gerichte vragen, helpt DigiBoox je ontdekken op welke aftrekposten je recht hebt.
Daarnaast kun je in de wizard ook andere inkomsten uit loondienst invullen. Wanneer je al deze stappen hebt doorlopen, kun je de aangifte eenvoudig versturen vanuit de wizard. Omdat DigiBoox beschikt over een PKI-overheidscertificaat, wordt de aangifte direct versleuteld naar de Belastingdienst verstuurd.
Na het indienen van je belastingaangifte ontvang je eerst een voorlopige aanslag en later de definitieve aanslag van de Belastingdienst. Het uiteindelijke bedrag dat je als ondernemer moet betalen hangt af van je totale belastbare winst en het percentage dat binnen de belastingschijven valt. Houd ook rekening met verwachte kosten zoals de arbeidsongeschiktheidsverzekering en het reserveren van een groot bedrag voor toekomstige betalingen.
Wil je ook supereenvoudig en voordelig de aangifte inkomstenbelasting doen? Maak dan nu een gratis DigiBoox-account aan en profiteer van alle voordelen!
Je kunt het aangifteprogramma voor dit kalenderjaar nu gebruiken.
Kim PronkW.pronks timmerwerkenSuper bedankt. Ik gebruik DigiBTW nu al een jaar lang en ben erg tevreden over jullie. Iedereen is even vriendelijk en ik kan met alle vragen terecht. Super fijn. Jullie zijn een top team.
Bart GroenUpOp TechniekAls intensief gebruiker van alle functies van DigiBTW ben ik erg tevreden met de dingen die er in het afgelopen jaar zijn toegevoegd. Het pakket sluit naadloos aan bij een freelancer zoals ik en ik heb er veel plezier en gemak van.Boekhouders & AccountantsBen je adviseur?
